差异总览
| 科目 | 实际 | 预算 | 差异 | 差异率 | |---|---:|---:|---:|---:| | 收入 | 1,260 | 1,100 | +160 | +14.5% | | 获客成本 | 310 | 240 | +70 | +29.2% | | 云服务成本 | 180 | 120 | +60 | +50.0% | | 人力成本 | 420 | 430 | -10 | -2.3% |
重点差异归因
- 收入高于预算：可能由企业客户提前续费带来，属于时间性因素（需向销售确认）。
- 获客成本超预算：可能是投放 CPC 上升或渠道结构变化，需拆分渠道看量价。
- 云服务成本超预算：与流量增长方向一致，但涨幅高于收入，需要确认是否有异常任务或资源未释放。
给业务部门的追问
- 企业客户续费是否提前确认收入？
- 本月各渠道 CPC 和转化率分别如何？
- 云成本增长集中在哪个服务或项目？
- 是否有一次性活动影响收入和成本？
- 下月这些差异会延续吗？