信贷备忘录（草稿）— 远图精密制造有限公司
一、概要
申请人为中游精密零部件制造商，申请 3,000 万元 一年期流动资金贷款，用途为原材料采购。初步结论：附条件批准。
二、还款能力分析
| 指标 | 数值 | 口径 / 来源 | |---|---|---| | 资产负债率 | 58% | 申报报表（未审计，需确认） | | 流动比率 | 1.4 | 流动资产 / 流动负债 | | 利息保障倍数 | 3.2× | EBIT / 利息支出 | | 经营性现金流 | +4,200 万 | 现金流量表 |
经营现金流为正且覆盖利息，短期偿债能力尚可；杠杆中等偏高。
三、风险因素（按重要性）
- 客户集中度高——前两大客户占营收 61%，议价与回款受制于人
- 应收账款账期拉长至 95 天，存在垫资压力
- 行业景气与下游汽车排产强相关，存周期性
四、风险缓释建议
- 追加核心设备抵押 + 实控人连带担保
- 设财务契约：资产负债率不超 65%，触发预警
- 按回款节奏分笔放款
五、数据缺口（需补）
- 报表审计版本与最近一期税务流水
- 前两大客户合同剩余期限
⚠️ 本备忘为 AI 辅助草稿，所有数字以申报资料为准，须经信贷审查人员复核，不构成最终授信决定。